Ev » Ayakkabı » Yetkili bankaların döviz işlem türleri ve bunların uygulanmasına ilişkin gereklilikler. Döviz bozdurma işlemleri Döviz bozdurma işlemlerinin yürütülmesi prosedürü

Yetkili bankaların döviz işlem türleri ve bunların uygulanmasına ilişkin gereklilikler. Döviz bozdurma işlemleri Döviz bozdurma işlemlerinin yürütülmesi prosedürü

Yetkili bankalar döviz işlemlerini gerçekleştirmek üzere döviz büroları açabilirler. Açılış ve işleyiş prosedürü, Rusya Merkez Bankası'nın 28 Nisan 2004 tarihli N 113-I Talimatı ile düzenlenmiştir “Döviz bürolarının açılması, kapatılması, çalışmalarının organize edilmesi prosedürü ve yetkili bankaların yürütme prosedürü hakkında bireylerin katılımıyla, nakit döviz ve Rusya Federasyonu para birimi ile belirli türdeki bankacılık işlemleri ve diğer işlemler, nominal değeri yabancı para cinsinden belirtilen çekler (seyahat çekleri dahil).

Bir döviz bürosunun açılması ancak Rusya Merkez Bankası'nın 14 Ocak 2004 tarih ve 109-I sayılı Talimatı uyarınca kayıt prosedürünün tamamlanmasından sonra mümkündür “Rusya Merkez Bankası'nın kredi kuruluşlarının devlet tescili ve lisans verilmesine ilişkin kararlar almasına ilişkin prosedür hakkında Bankacılık işlemleri için”

Döviz bürolarında nakit para ve çeklerle aşağıdaki işlem türleri gerçekleştirilir:

1. Rusya Federasyonu'nun nakit para birimine karşılık nakit döviz alımı.

2. Rusya Federasyonu'nun nakit para birimi karşılığında nakit döviz satışı.

3. Bir yabancı devletin (eyaletler grubunun) nakit dövizinin, başka bir yabancı devletin (eyaletler grubunun) nakit dövizi karşılığında satışı (dönüşüm).

4. Yabancı bir devletin (eyaletler grubunun) banknotlarının (banknotlarının) aynı yabancı devletin (eyaletler grubunun) banknotları (banknotları) ile değiştirilmesi.

5. Yabancı bir devletin (eyaletler grubunun) hasarlı banknotunun/banknotlarının, aynı yabancı devletin (eyaletler grubunun) hasarsız banknotu/banknotları ile değiştirilmesi.

6. Yabancı bir devletin (eyaletler grubunun) hasarlı banknotunun/banknotlarının başka bir yabancı devletin (eyaletler grubunun) hasarsız banknotu/banknotları ile değiştirilmesi.

7. Rusya Federasyonu'nun nakit parası karşılığında yabancı bir devletin (eyaletler grubunun) hasarlı banknotunun/banknotlarının satın alınması.

8. Yabancı devletlerin banknotlarının (devlet grupları) ve Rusya Bankası banknotlarının, orijinallikleri konusunda şüphe uyandırarak incelemeye gönderilmek üzere kabulü.

9. Rusya Federasyonu para biriminde nakit çek alımı.

10. Yabancı para cinsinden nakit karşılığında çek satın almak.

11. Rusya Federasyonu para biriminde nakit çek satışı.

12. Döviz cinsinden nakit çek satışı.

13. Çeklerin Rusya Federasyonu para birimi cinsinden nakit olarak ödenmesi.

14. Çeklerin yabancı para cinsinden nakit olarak ödenmesi.

15. Dövizli nakit ve tahsilat çeklerinin gönderilmesi için resepsiyon.

16. Ödeme kartları kullanılarak hesaplara yatırılmak üzere nakit döviz kabulü.

17. Ödeme kartları kullanılarak hesaplara yatırılmak üzere Rusya Federasyonu'nun nakit para biriminin kabulü.

18. Ödeme kartları kullanılarak hesaplardan döviz cinsinden nakit ihracı.

19. Ödeme kartları kullanan hesaplardan Rusya Federasyonu'nun nakit para biriminin ihracı.

20. Şahısların döviz cinsinden hesaplarına yatırılan fonlarla çek satın alınması.

21. Rusya Federasyonu para birimi cinsinden bireylerin hesaplarına yatırılan fonlarla çek satın alınması.

22. Şahısların döviz hesaplarındaki fonlar kullanılarak çek satışı yapılması.

23. Rusya Federasyonu para birimindeki bireylerin hesaplarındaki fonları kullanarak çek satışı.

24. Rusya Federasyonu'ndan gerçek kişi adına banka hesabı açılmadan yapılan transferler için nakit döviz kabulü (posta transferleri hariç).

25. Bir banka hesabı açmadan bir kişi adına Rusya Federasyonu'ndan transfer yapmak için Rusya Federasyonu'nun nakit para biriminin kabulü (posta transferleri hariç).

26. Birey lehine banka hesabı açılmadan Rusya Federasyonu'na yapılan transferler için nakit döviz ödemeleri.

27. Bir kişi lehine banka hesabı açılmadan Rusya Federasyonu'na yapılan transferler için Rusya Federasyonu'nun nakit para ödemeleri.

28. Orijinallikleri hakkında şüphe uyandıran yabancı devletlerin (devlet grupları) banknotlarının orijinalliğini doğrulamak için kabulü.

29. Yabancı devletlerin (devlet grupları) hasarlı banknotlarının bireylerin hesaplarına yatırılmak üzere kabulü.

30. Şahısların döviz cinsinden hesaplarına alacak kaydedilmek üzere nakit döviz kabulü.

31. Rusya Federasyonu para birimi cinsinden bireylerin hesaplarına alacak kaydedilmek üzere nakit döviz kabulü.

32. Bireylerin yabancı para cinsinden hesaplarına alacak kaydedilmek üzere Rusya Federasyonu'nun nakit para biriminin kabulü.

33. Şahısların döviz cinsinden hesaplarından nakit döviz ihracı.

34. Bireylerin hesaplarından Rusya Federasyonu para birimi cinsinden nakit döviz ihracı.

35. Bireylerin döviz cinsinden hesaplarından Rusya Federasyonu'nun nakit para biriminin ihracı.

Nakit para ve çeklerle yapılan işlemler, döviz bürosu tarafından yalnızca oranı Rusya Federasyonu para birimine göre Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenen yabancı para birimiyle gerçekleştirilir. Bu durumda yetkili bankanın bu işlemleri gerçekleştirdiği dövizlerin listesi yetkili banka tarafından bağımsız olarak belirlenir.

Nakit ve çekle yapılan işlemler, kişinin huzurunda gerçekleştirilir.

Döviz bürolarının, nakit para ve çeklerle işlem yaparken, Suç Gelirlerinin Yasallaştırılması (Aklanması) ile Mücadele Hakkında Federal Kanunun 7. maddesinin 1. fıkrası uyarınca döviz bürosunda hizmet verilen kişiyi tanımlaması gerekmektedir. ve Terörizmin Finansmanı.”

Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak kimlik belgeleri şunlardır:

1. Rusya Federasyonu vatandaşının pasaportu - Rusya Federasyonu vatandaşları için.

2. Genel uluslararası pasaport - Rusya Federasyonu vatandaşları için.

3. Denizci pasaportu - Rusya Federasyonu vatandaşları için.

4. Askeri personel kimlik kartı veya askeri kimlik - Rusya Federasyonu askeri personeli için.

5. Rusya Federasyonu vatandaşları için Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak kimlik belgesi olarak tanınan diğer belgeler.

6. Yabancı vatandaşlar için, yabancı vatandaşın pasaportu veya federal kanunla belirlenen veya Rusya Federasyonu'nun uluslararası bir anlaşmasına göre kimlik belgesi olarak tanınan başka bir belge.

7. Rusya Federasyonu'nda oturma izni - vatansız kişiler için, eğer kalıcı olarak Rusya Federasyonu topraklarında ikamet ediyorlarsa.

8. Yabancı bir devlet tarafından verilen ve Rusya Federasyonu'nun uluslararası bir anlaşmasına uygun olarak vatansız kişiler için vatansız bir kişinin kimlik belgesi olarak tanınan bir belge.

9. Vatansız kişiler için geçici oturma izni.

10. Oturma izni – vatansız kişiler için.

11. Rusya Federasyonu'nun diplomatik veya konsolosluk ofisi veya göçmenlik kontrol merkezi veya mülteciler için göç hizmetine ilişkin bölgesel federal yürütme organı tarafından verilen, bir kişinin mülteci olarak tanınmasına yönelik başvurunun değerlendirme belgesi.

12. Mülteci sertifikası - mülteciler için.

Ayrıca nakit para ve çek ile yapılan işlemler, bir kişi tarafından ehliyetin döviz bürosu kasiyerine ibraz edilmesiyle gerçekleştirilebilmektedir.

Talimat, başka bir kişinin temsilcisi olan ve onun adına hareket eden bir kişinin nakit para ve çekleriyle işlem yapmasına izin veriyor. Bunu yapmak için, bireyin temsilcisinin döviz bürosunun kasiyerine bir kimlik belgesi ve vekaletname sunması gerekir. Rusya Federasyonu mevzuatı tarafından belirlenen şekilde onaylanmıştır.

Nakit para ve çeklerle yapılan bir işlemin başlangıcı, bir kişinin nakit parayı, çekleri, işlem için gerekli ödeme kartlarını ve kişisel kimlik belgelerinden birini döviz bürosunun kasiyerine aktardığı an olarak kabul edilir. Bu eylemler, bireyin nakit para ve çek ile yapılan işlemin şartlarına rızası olarak değerlendirilmektedir.

Yabancı bir devletin banknotlarını veya bir kişiden çekleri kabul eden döviz bürosunun kasiyeri, referans malzemeleri, teknik araçlar ve Rusya Bankası'ndan alınan operasyonel bilgilerin yardımıyla, kabul edilen yabancı bir devletin banknotlarının olup olmadığını belirler. ilgili bölgede bir ödeme aracıdır ve belirtilen banknot ve çeklerin orijinalliğini gösterir. Aynı zamanda döviz bürosunun kasiyerine ve kişiye, nakit ve çeklerin alınmasını ve yeniden hesaplanmasını iletişim kurma ve görsel olarak kontrol etme fırsatı sağlanmalıdır.

Nakit para ve çeklerle yapılan işlemlerde döviz büroları, Rusya Bankası banknotlarının ödeme gücü ve orijinalliği üzerinde Rusya Bankası tarafından belirlenen şekilde kontrol uygular.

Nakit para birimi ve çeklerle yapılan bir işlem sırasında, döviz bürosunun kasiyeri, nakit para birimi ve çeklerle yapılan işlemlerin elektronik kaydını öngörülen biçimde doldurur.

Döviz bürosunun kasiyeri, döviz bürosunun çalışma günü boyunca gerçekleştirilen her türlü işlem için nakit para birimiyle yapılan işlemlerin ve çeklerin bir kaydını tutar.

Döviz bürosunun çalışma gününün sonunda, döviz bürosu kasiyeri değiştiğinde, döviz kurları ve çapraz kurlar değiştiğinde, ayrıca takvim tarihi değiştiğinde, döviz bürosu kasiyeri son döviz kurunu hesaplar. İşlem türüne göre alınan ve verilen nakit para ve çeklerin miktarına ilişkin veriler, nakit döviz ve çeklerin adları, nakit para ve çeklerle yapılan işlemlerin güncel Kaydının çıktısını alır, mevcut Kaydı imzalar. Daha sonra nakit para ve çeklerle yapılan yeni bir işlem kaydı açılır. Nakit para ve çeklerle yapılan işlemlerin kaydı kasa belgelerine gönderilir.

Nakit para ve çeklerle işlemin sona ermesi, kasiyerin nakit para, çek, ödeme kartları ve belgelerinin bir kişiye devredilmesi olarak kabul edilir.

Döviz bürosunun kasiyeri, talebi üzerine bir kişiye nakit para, çek ve ödeme kartıyla birlikte işlemi onaylayan bir belge vermekle yükümlüdür.

Döviz bürosu kasiyerinin, yabancı bir ülkeye ait banknot veya çekin orijinalliği konusunda şüphe uyandıran (sahtecilik belirtileri taşıyan) bir banknot veya çek tespit etmesi halinde, bu banknotlar kişiye iade edilmeyecektir. Bu durumda döviz bürosunun kasiyeri, banknotun orijinalliği konusunda şüphe uyandırdığını (sahtelik belirtileri bulunduğunu) bireye bildirmekle yükümlüdür. Belirtilen banknot, Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenen şekilde incelemeye veya Rusya Federasyonu mevzuatı ile belirlenen şekilde bölgesel içişleri organlarının çalışanlarına teslim edilir.

Döviz bürosu kasiyerinin, kabul edilen yabancı banknot ve çeklerde görünümlerini önemli ölçüde değiştiren bir hasar tespit etmesi halinde, yabancı banknot ve çekleri tahsil için kabul eden yabancı bankanın veya yetkili bankanın talimatı doğrultusunda işlem yapma olasılığı belirlenir. belirtilen para birimi değerlerini tahsil edilmek üzere yabancı bir bankaya (bundan sonra tahsilat bankası olarak anılacaktır) gönderirken aracıdır. Bu tür bir talimatın bulunmaması halinde, şahsın rızası ile hasarlı yabancı banknot ve çek tahsil için kabul edilir.

Yabancı ülke banknotlarının ve üretim kusuru, hasarı veya diğer yetkili bankaların kabulünü reddetmesine neden olabilecek kusurları olan çeklerin şahıslara verilmesine izin verilmez.

Alınan nakit parada bu fıkrada belirtilen banknot ve çeklerin bulunması halinde, kişinin döviz bürosu kasiyerinden alacağı talepleri, alındıktan hemen sonra kabul edilir. Bu banknot ve çeklerin nakit para ve çeklerle değiştirilmesi aynı işlemin devamı sayılarak döviz bürosu tarafından komisyon alınmaksızın gerçekleştirilir.

Yetkili bir banka (yetkili bir bankanın şubesi), yetkili banka (yetkili bir bankanın şubesi) tarafından bağımsız olarak belirlenen ve banka başkanı tarafından onaylanan tarifelere uygun olarak, nakit para ve çeklerle yapılan işlemler için bir kişiden komisyon talep edebilir. Yetkili banka (yetkili bir bankanın şubesi) ve yetkili bankanın (yetkili bankanın şubesi) yuvarlak mührünün damgasını mühürledi.

Yetkili bankanın, belgenin düzenlenmesi ve düzenlenmesi için bireylerden komisyon veya başka bir ücret alma hakkı yoktur.

Döviz kurları ve çapraz kurlar yetkili bankanın talimatıyla belirlenir ve değiştirilir.

Her değişikliğin uygun bir emirle zorunlu olarak yerine getirilmesiyle, yabancı para kurlarının ve çapraz kurların çalışma günü içerisinde değiştirilmesine izin verilir.

Yabancı ülkelerin hasarlı banknotlarının Rusya Federasyonu'nun nakit para birimi için satın alma oranı yetkili banka tarafından belirlenir.

Yetkili banka (yetkili bir bankanın şubesi) hakkı yok Nakit para ve çeklerle işlem yaparken şunları belirleyin:

dolaşımdaki yabancı devletlerin (devlet grupları) banknotlarının mezhep (nominal değeri) ve ihraç yıllarına ilişkin kısıtlamalar;

Yabancı ülkelerin madeni paraları hariç, satın alınan (kabul edilen) ve satılan (ihraç edilen) döviz miktarına ilişkin kısıtlamalar ve Rusya Federasyonu'nun nakit para birimi ve kasiyerin kullanabileceği nakit döviz cinsinden fiili bakiyeler tarafından belirlenen kısıtlamalar döviz bürosu;

yabancı ülke banknotlarının kupürlerine (nominal değerlerine) bağlı olarak farklı döviz kurları.

Nakit para birimi ve çeklerle işlemler yapılırken, yetkili bankanın, satın alınan (kabul edilen) ve satılan miktarlar üzerinde, dolaşımdaki Bank of Russia banknotlarının mezhepleri (nominal değerleri) ve ihraç yılları üzerinde kısıtlamalar getirme hakkı yoktur. Rusya Federasyonu'nun (verilen) nakit para birimi.

Döviz bürosu kasiyerinin nakit avans harcadığı durumlar haricinde, çalışma günü boyunca yalnızca Rusya Federasyonu'nun nakit para birimi karşılığında yalnızca nakit döviz alımı veya satışı için işlem yapılması yasaktır.

Yetkili banka, döviz bürosunu çalışma gününün başında talebi önemsiz olan nakit döviz avansı ile destekleme ihtiyacını bağımsız olarak belirleyebilir.

Yetkili bankanın, döviz bürosuna talebi önemsiz miktarda nakit döviz cinsinden avans ödemesi yapmamış olması halinde, yetkili döviz bürosu kendi limitleri dahilinde nakit dövizle işlem yapma ve bu dövizle çek yapma hakkına sahiptir. bireylerden alınanlar.

Döviz büroları, tedavülden çekilen yabancı banknotları, amir bankanın ilan ettiği tedavülden kesin çıkış gününden önce tahsil için kabul etmek zorundadır. Banknotların tahsil için kabulü, bireyin yazılı başvurusu üzerine gerçekleştirilir.

Yetkili bankaların bireylerle (yerleşik ve yerleşik olmayanlar) döviz işlemleri yapma prosedürü ve bu tür işlemleri kaydetme prosedürü, 28 Nisan 2004 tarihli ve 113-I sayılı Rusya Merkez Bankası Talimatı ile oluşturulmuştur. döviz bürolarının açılması, kapatılması, çalışmalarının organize edilmesi prosedürü ve yetkili bankalar tarafından belirli türdeki bankacılık işlemleri ve nakit döviz ve Rusya Federasyonu para birimi ile yapılan diğer işlemler, çekler (seyahat çekleri dahil), gerçek kişilerin katılımıyla nominal değeri döviz cinsinden gösterilen"1.

Bankanın döviz işlemlerini yürüttüğü yer döviz bürosudur.

Bireyler döviz işlemlerine döviz bürolarındaki işlemler aracılığıyla katılmaktadırlar.

Rusya Bankası, döviz bürolarının açılması, kapatılması, çalışmalarının organize edilmesi prosedürünü ve yetkili bankaların belirli türdeki bankacılık işlemlerini ve nakit döviz ve Rusya Federasyonu para birimi, çekler (dahil olmak üzere) ile diğer işlemleri yürütme prosedürünü belirler. bireylerin katılımıyla nominal değeri döviz cinsinden gösterilen seyahat çekleri.

Döviz bürolarında nakit para ve çeklerle aşağıdaki işlem türleri gerçekleştirilir:

- Rusya Federasyonu'nun nakit para birimi veya başka bir yabancı devletin (eyaletler grubu) nakit dövizi karşılığında nakit döviz alımı ve satışı (dönüşüm);

– banknotların (banknotların) değişimi;

– hasarlı banknot(lar)un değiştirilmesi;

– hasarlı bir banknotun satın alınması;

- yabancı devletlerin banknotlarının (devlet grupları) ve Rusya Bankası banknotlarının inceleme için kabulü;

- Rusya Federasyonu para birimi ve yabancı para cinsinden nakit çeklerin alımı ve satımı;

- çeklerin Rusya Federasyonu para birimi ve yabancı para birimi cinsinden nakit olarak ödenmesi;

- tahsilat için nakit döviz, Rusya Federasyonu para birimi ve ödeme kartları kullanılarak hesaplara yatırılacak çeklerin gönderilmesinin kabulü;

- ödeme kartları kullanan hesaplardan nakit döviz ve Rusya Federasyonu para biriminin çıkarılması.

Bu işlemleri gerçekleştirmek için bankanın, Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel bölümünde bir döviz bürosu açması ve tescil ettirmesi gerekir. Banka, bir döviz bürosunun açılması konusunda Rusya Merkez Bankası'nın ana bölge departmanına bilgi vermekle yükümlüdür. Döviz kurları bankalar tarafından bağımsız olarak belirlenmektedir. Döviz bürosu yalnızca Rusya Merkez Bankası tarafından kote edilen para birimleriyle işlem yapabilir.

Kanun, döviz ve nominal değeri yabancı para cinsinden ifade edilen çeklerin alım ve satımında kimlik zorunluluğunu kaldırıyor. Yani döviz alırken veya satarken pasaport ibrazına gerek yoktur. Ancak, “bir gerçek kişi tarafından nakit döviz ve nominal değeri yabancı para cinsinden gösterilen çeklerin (seyahat çekleri dahil) alım satımı için düzenlenen belgelerde, kişinin talebi üzerine kimlik bilgilerine yer verilebilir. ”

Ancak, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 28 Nisan 2004 tarih ve 113-I sayılı Talimatı uyarınca, döviz bürolarının, nakit para ve çeklerle işlem yaparken, döviz bürolarının hizmet verdiği kişiyi tanımlaması gerekmektedir. “Suçtan elde edilen gelirlerin yasallaştırılması (aklanması) ve terörizmin finansmanı ile mücadele hakkında” Federal Kanunun 7. maddesinin 1. paragrafı uyarınca döviz bürosu. Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak kimlik belgeleri şunlardır: Rusya Federasyonu vatandaşları için Rusya Federasyonu vatandaşının pasaportu, Rusya Federasyonu vatandaşları için genel yabancı pasaport, Rusya Federasyonu vatandaşları için denizci pasaportu. Rusya Federasyonu, askeri personel kimlik kartı veya askeri kimlik - Rusya Federasyonu askeri personeli için, Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak kimlik belgesi olarak tanınan diğer belgeler - Rusya Federasyonu vatandaşları için, yabancı pasaport vatandaş veya federal kanunla oluşturulan veya Rusya Federasyonu'nun uluslararası bir anlaşmasına uygun olarak kimlik belgesi olarak tanınan başka bir belge - yabancı vatandaşlar için, Rusya Federasyonu'nda oturma izni - vatansız kişiler için, eğer kalıcı olarak Rusya Federasyonu topraklarında ikamet ediyorlarsa Rusya Federasyonu, yabancı bir devlet tarafından verilen ve Rusya Federasyonu'nun uluslararası bir anlaşması uyarınca vatansız bir kişinin kimlik belgesi olarak tanınan bir belge - vatansız kişiler için, geçici oturma izni - vatansız kişiler için, oturma izni - vatansız kişiler için, Vatansız kişiler için, federal yasalarca öngörülen veya Rusya Federasyonu'nun uluslararası bir anlaşmasına uygun olarak vatansız bir kişinin kimlik belgeleri olarak tanınan diğer belgeler. Mevzuat çatışması var.

Şu anda döviz dolaşım piyasası için kişisel kimlik önemli değildir. Bu gereklilik, spekülasyon olasılığını azaltmak amacıyla piyasa ilişkilerinin oluşma dönemi için geçerliydi. O zamanlar döviz piyasası zayıf bir şekilde gelişmişti, dar bir katılımcı çevresi tarafından temsil ediliyordu ve küçük bir grup kişi piyasayı istikrarsızlaştıracak işlemler gerçekleştirebiliyordu. Bugün döviz piyasasında durum çok farklıdır.

Aynı zamanda, kara para aklamaya karşı mücadele artık yoğunlaştı ve Federal Finansal İzleme Servisi'nin (FSFM) bireylerin kimliklerini tespit etmeye yönelik önlemlerin uygulanmasını gerektirdiği çerçevede terörle mücadele niteliği kazandı.

Bireyler, Ekonomik İşbirliği ve Kalkınma Örgütü'ne (OECD) veya Mali Eylem Görev Gücü'ne (FATF) üye olan devletlerdeki bankalarda, kısıtlama olmaksızın, döviz cinsinden hesap açma hakkına sahiptir. Gelişmiş ülkelerin neredeyse tamamı yukarıdaki kuruluşlara üyedir. Ancak bu durumda, hesabın açıldığı tarihten itibaren bir ay içinde Rus vergi makamlarına bu konuda bilgi verilmesi gerekmektedir (Madde 12).

Ayrıca yerleşik bir kişi, izinsiz olarak 10 bin ABD dolarına kadar (veya başka bir para birimindeki eşdeğeri) parayı ülke dışına çıkarabilir. 3 bin ABD dolarını aşan döviz miktarı gümrüklerde zorunlu beyana tabidir. Rusya Federasyonu'na döviz ve yabancı menkul kıymetlerin belgesel biçimde ithalatının kısıtlama olmaksızın gerçekleştirildiğini lütfen unutmayın.

Bankanın döviz bürosunun faaliyetleri 113-I sayılı Merkez Bankası Yönergesi ile düzenlenmektedir.

Müşteriler, uzun zaman gerektiren takas işlemleri gerçekleştirirken (örneğin, tahsilat veya inceleme için paranın kabul edilmesi), İşlem Belgesi'ne ek olarak banknotun ayrıntılarını ve sahibinin ayrıntılarını yansıtan bir makbuz alırlar. Bu makbuz, sizden daha önce kabul edilen banknotlar için para (geri ödeme) alma zamanı geldiğinde gerekli olacaktır. Tahsilat ve incelemeye kabul işlemi 1 ay kadar, bazen de biraz daha uzun sürüyor. Ödeme işaretlerini kaybetmiş (hasarlı, yırtık, yanmış vb.) banknotların tahsile kabul edildiği, orijinalliği Rusya Merkez Bankası uzmanları tarafından doğrulanması gereken banknotların ise incelemeye kabul edildiği unutulmamalıdır.

Nakit döviz ile işlem yaparken bankalara rehberlik eden ana belge, Rusya Merkez Bankası'nın “Rusya Federasyonu topraklarındaki döviz bürolarının çalışmalarını organize etme prosedürüne ilişkin” talimatıdır. Bu talimat, bankaların nakit döviz alım ve satım oranlarını bağımsız olarak belirlemesine olanak tanıyor.

Para birimi kontrolünün amacı, döviz işlemlerini gerçekleştirirken para mevzuatına uygunluğu sağlamaktır.
Para birimi kontrolünün ana alanları şunlardır:
a) Yapılan döviz işlemlerinin yürürlükteki mevzuata uygunluğunun ve gerekli lisans ve izinlerin mevcudiyetinin belirlenmesi;
b) sakinlerin devlete karşı döviz cinsinden yükümlülüklerinin yanı sıra Rusya Federasyonu iç döviz piyasasında döviz satma yükümlülüklerinin yerine getirilip getirilmediğini kontrol etmek;
c) yabancı para birimindeki ödemelerin geçerliliğinin kontrol edilmesi;
d) döviz işlemlerinin yanı sıra yerleşik olmayanların Rusya Federasyonu para birimindeki işlemlerine ilişkin muhasebe ve raporlamanın eksiksizliğini ve tarafsızlığını kontrol etmek.

Rusya Federasyonu'nda para birimi düzenlemesi ve para birimi kontrolünün temel ilkeleri şunlardır:

1) para birimi düzenlemesi alanında devlet politikasının uygulanmasında ekonomik önlemlerin önceliği;

2) yerleşiklerin ve yerleşik olmayanların döviz işlemlerine devlet ve organlarının haksız müdahalesinin hariç tutulması;

3) Rusya Federasyonu'nun dış ve iç para politikasının birliği;

4) para birimi düzenlemesi ve para birimi kontrolü sisteminin birliği;

5) döviz işlemleri yapılırken yerleşiklerin ve yerleşik olmayanların haklarının ve ekonomik çıkarlarının devlet tarafından korunması.

Rusya Federasyonu'ndaki para birimi kontrolü, Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak Rusya Federasyonu Hükümeti, para birimi kontrol yetkilileri ve para birimi kontrol acenteleri tarafından yürütülmektedir.
Rusya Federasyonu'ndaki para birimi kontrol organları, Rusya Federasyonu Merkez Bankası, federal yasaların belirlediği yetki dahilindeki federal yürütme makamları ve Rusya Federasyonu Hükümeti tarafından yetkilendirilen federal yürütme makamıdır.
Para birimi kontrol acenteleri, Rusya Federasyonu mevzuatına uygun olarak Rusya Federasyonu Merkez Bankasına rapor veren yetkili bankaların yanı sıra federal yürütme makamlarına rapor veren kuruluşlardır.
Kredi kuruluşları ve döviz bozdurmalarının döviz işlemlerinin gerçekleştirilmesi üzerindeki kontrol, Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından gerçekleştirilir.
Kredi kurumu veya döviz bürosu olmayan yerleşik kişiler ve yerleşik olmayanlar tarafından döviz işlemlerinin gerçekleştirilmesi üzerindeki kontrol, kendi yetkileri dahilinde, para birimi kontrol organları ve para birimi kontrol acenteleri olan federal yürütme makamları tarafından gerçekleştirilir.
Rusya Federasyonu Hükümeti, federal yürütme makamlarının para birimi kontrolü alanındaki işlevlerinin ve etkileşiminin yanı sıra Rusya Federasyonu Merkez Bankası ile etkileşimlerinin sınırlandırılmasını sağlar.
Rusya Federasyonu Merkez Bankası, yetkileri dahilinde diğer para birimi kontrol otoriteleriyle etkileşimde bulunur ve yetkili bankaların para birimi kontrol aracısı olarak onlarla etkileşimini sağlar.

Para birimi kontrol makamları, yetki sınırları dahilinde, Rusya Federasyonu'nda yerleşik olan ve olmayan tüm kişiler için bağlayıcı olan düzenlemeler yayınlar.
Yetkileri dahilindeki döviz kontrol organları ve acenteleri:
a) Rusya Federasyonu'nda yerleşik kişiler ve yerleşik olmayanlar tarafından gerçekleştirilen döviz işlemleri, bu işlemlerin mevzuata, lisans ve izin şartlarına uygunluğunun yanı sıra bunların para birimi kontrol makamlarının eylemlerine uygunluğu üzerinde kontrol uygulamak;
b) Rusya Federasyonu'nda yerleşik kişilerin ve yerleşik olmayanların döviz işlemlerinin denetimini yapmak.
Döviz kontrol otoriteleri, yerleşik ve yerleşik olmayanların döviz işlemlerine ilişkin muhasebe, raporlama ve belgeleme prosedür ve şekillerini belirler.

Moskova Bankası'nın Vologda şubesi, profesyonel bir ekiple Nisan 2001'de faaliyete geçti.
Şube, faaliyete geçtiği ilk günden itibaren aktif bir müşteri politikası izlemektedir. Bugün şube, Vologda bölgesi ekonomisinin çeşitli sektörlerinde - makine mühendisliği, inşaat, ulaştırma, ağaç işleme endüstrisi, konut ve toplumsal hizmetler sektörü ve ticaret - projelerin uygulanmasında yer almaktadır.
Müşteri politikasının temel ilkesi, kurumsal müşterilerin ve bireylerin bankacılık hizmetlerine yönelik çeşitli ihtiyaçlarını ve yüksek kaliteli kapsamlı hizmetlerini karşılamaktır. Bu, yeni bankacılık ürünlerinin tanıtılması, çeşitli finansal ve ödeme planlarının kullanılması ve yeni teknolojilerin kullanılmasıyla başarılmaktadır.

OJSC Bank of Moskova, varlık ve özsermaye açısından Rusya'nın en büyük beş finans kuruluşundan biridir. Bank of Moskova OJSC'nin uluslararası mali raporlama standartlarına göre 2005 yılı net karı 85 milyon dolar, varlıklar - 2,7 milyar dolar, bankanın özsermayesi - 278 milyon dolar, kredi portföyü - 1,5 milyar dolardı.
OJSC Bank of Moskova şu anda Rusya'nın en büyük beş finans kuruluşundan biridir. Ancak büyüme Banka için hiçbir zaman başlı başına bir amaç olmadı, özellikle de şimdi. Acil hedef hizmet kalitesini artırmaktır.

Banka aşağıdaki lisans türlerine sahiptir.

Bankacılık işlemleri için genel lisans.

Menkul kıymetler piyasasındaki profesyonel bir katılımcının aşağıdakileri gerçekleştirme lisansları:

a) Bireylerle yapılan işlemler de dahil olmak üzere aracılık faaliyetleri;

b) Bayi faaliyetleri;

c) Menkul kıymet yönetimi faaliyetleri;

d) Saklama faaliyetleri.

OJSC IMB Bank of Moskova'nın yapısal bir bölümü olan Moskova Bankası Vologda Şubesi, şube Yönetmeliğine göre faaliyet göstermektedir.

Moskova Bankası şubesinin organizasyon yapısı, ticari bir banka şubesi için genel kabul görmüş yönetim şemasına karşılık gelir (Şekil 1.1.)

Şubenin, Banka'nın genel bilançosunun bir parçası olan ayrı bir bilançosu bulunmaktadır.

Şubenin kredi kaynakları aşağıdakilerden oluşur:

Banka tarafından devredilen finansal varlıklar;

Tüzel kişilerin ve bireylerin hesaplarda ve mevduatlarda tutulan fonları;

Diğer bankalardan alınan krediler;

Diğer çekilen kaynaklar.

Şekil 1.1. Moskova Bankası Krasnodar şubesinin yönetim organizasyon yapısı

Döviz Departman- döviz ve döviz değerli eşyaların alım ve satımının muhasebesini yapar, dış ekonomik faaliyete katılan işletmelerin ihracat-ithalat işlemleriyle ilgili iş yapar, döviz alımını izler, döviz değerli eşyalarının Rusya toprakları boyunca taşınmasını, döviz değerli eşyalarının Rusya topraklarında depolanmasını sağlar. banka bölümleri.

Şube, oluşturulduktan sonra 1.000.000 (milyon) ruble tutarında mali kaynakla donatıldı.

Şube, Banka'nın belirlediği limitler çerçevesinde işlem ve işlemler yürütmektedir.

Banka, Şube tarafından yürütülen işlem ve işlemlere ilişkin tarifeleri belirler.

Vekaletname ile belirlenen yetkiler çerçevesinde Şube Müdürü:

Banka adına belirli işlemleri gerçekleştirir ve Bankanın çıkarlarını temsil eder;

Şubenin mal ve fonlarını yönetir, iş anlaşmaları ve sözleşmeler yapar;

Şube faaliyetlerini yönetir;

Şubenin tüm çalışanları için zorunlu olan emir ve talimatları verir;

Şubenin Rusya Federasyonu Merkez Bankası ve CB nezdinde hesap açması, ilk imza hakkına sahiptir;

Çalışanları işe alır ve işten çıkarır;

Giriş 3

1.Rusya Federasyonu'nda para birimi düzenlemesinin teorik temelleri 5

1.1.Para düzenlemesinin kavramı ve özü 5

1.2. Para mevzuatının işlevleri 6

1.3. Döviz işlemleri 8

1.4. Para birimi kontrolü 10

2.Moskova Bankası'nın Vologda şubesinde döviz işlemlerinin organizasyonu 13

2.1. Moskova Bankası'nın genel özellikleri 13

2.2. Moskova Bankası'nın döviz işlemleri 18

3. Moskova Bankası'nın döviz operasyonlarının iyileştirilmesi 21

Sonuç 22

Kullanılmış literatür listesi 24

UYGULAMALAR 27

giriiş

Döviz bozdurma, bir ülkenin para biriminin belirli bir oranda başka bir ülkenin para birimiyle değiştirilmesidir.

Bankalarda plastik kartlar, para transferleri ve diğer bankacılık ürünlerinin yanı sıra bireylere sunulan ürün yelpazesinin zorunlu bir unsuru olarak döviz işlemleri de bulunmaktadır. Dünyadaki uygulamaların gösterdiği gibi, bankalar gelirlerinin% 40 ila% 65'ini döviz işlemlerinden elde etmektedir, bu nedenle döviz işlemlerinin sürekli genişletilmesi ve iyileştirilmesi, ülkenin bankacılık sisteminin bir bütün olarak işleyişinin en önemli koşuludur.

Ülkemizde döviz işlemlerinin özü ve tekniğinin incelenmesi ile ilgili konular teorik ve pratik olarak büyük önem kazanmaktadır. Bunun nedeni, rublenin konvertibilitesinin sağlanması, ülkedeki bankacılık sisteminin hızla gelişmesi ve faaliyet gösterme lisansı almış yeni bankaların ortaya çıkmasıyla ülkemizin dış ekonomik faaliyetinin daha da geliştirilmesi ihtiyacından kaynaklanmaktadır. döviz işlemleri ve ülke içinde oluşturulan döviz piyasası ile uluslararası döviz piyasasının geliştirilmesi yönünde ilk adımları atıyoruz ve bu, ülkemizde gerçekleştirilen tüm reform süreciyle de bağlantılıdır. Piyasada döviz işlemleri gerçekleştirme tekniklerinin bilgisi, bankaların ve dış ticaret işlemlerine katılanların döviz risklerine karşı sigorta yapmalarına, makul olmayan döviz kayıplarından kaçınmalarına ve spekülatif oyun ve döviz kuru farklılıklarından ek kar elde etmelerine olanak tanır. Bütün bunların amacı, Rus bankalarının uluslararası döviz piyasasında ustalaşmalarına yardımcı olmaktır.

Döviz ilişkilerinin uzun geçmişine rağmen tüm bankaların tek bir döviz politikası yoktur. Her banka, faaliyetlerini etkileyen ekonomik, politik, coğrafi, organizasyonel ve diğer faktörleri dikkate alarak kendi döviz politikasını oluşturur. Bu nedenle, bankanın çalışmalarında sorunun incelenmesi ve döviz sisteminin iyileştirilmesi her zaman alakalı olacaktır.

Bu çalışmanın amacı Moskova Bankası'nın Vologda şubesidir.

Çalışmanın konusu bankanın döviz politikasıdır.

Çalışmanın amacı bankanın döviz operasyonlarını analiz etmek ve bunları iyileştirmeye yönelik önlemler geliştirmektir.

Rusya Federasyonu'nda para birimi düzenlemesinin teorik temelleri
1. 1.1.Para düzenlemesinin kavramı ve özü

Para birimi düzenlemesi, devlet kurumlarının döviz işlemlerini yürütme prosedürünü düzenlemeyi amaçlayan faaliyetleri olarak tanımlanabilir.

Döviz yasal düzenlemesi iki düzeyde gerçekleştirilir: düzenleyici ve bireysel. Yasal düzenleme, amacı para birimiyle ilgili sosyal ilişkiler olan yasal normların oluşturulmasından (geliştirilmesinden ve onaylanmasından) oluşur. Bireysel hukuki düzenleme, hukuki normların, parasal hukuki ilişkilerin ortaya çıkmasını, değişmesini ve sona ermesini gerektiren belirli yaşam koşullarına uygulanmasıdır.

Para birimi düzenlemesinin organizasyonu ve uygulanması ilkeleri, Rusya Federasyonu “Para Birimi Düzenlemesi ve Para Birimi Kontrolü Hakkında” Kanunu ile belirlenir. Para birimi ilişkileriyle ilgili özel konuların daha ayrıntılı düzenlenmesi, departmana ait olanlar da dahil olmak üzere diğer yasama ve düzenleyici kanunlarda gerçekleştirilir (ancak genel bir öneme sahiptirler).

Rusya Federasyonu “Para Birimi Düzenlemesi ve Döviz Kontrolü” Kanununun 1. Maddesinin 9. Maddesine göre, döviz işlemleri:

a) Bir mukim tarafından bir mukimden edinilmesi ve bir mukim tarafından yasal bir temele dayanarak bir mukim lehine yabancılaştırılması ve ayrıca döviz varlıklarının ödeme aracı olarak kullanılması;

b) Bir mukim tarafından bir mukim olmayandan veya bir mukim olmayan tarafından bir mukimden edinilmesi ve bir mukim tarafından bir mukim olmayan lehine veya bir mukim olmayan tarafından bir mukim lehine elden çıkarılması, yasal olarak Rusya Federasyonu para birimi ve yerli menkul kıymetlerin yanı sıra ödeme aracı olarak değerli para birimlerinin, Rusya Federasyonu para biriminin ve yerli menkul kıymetlerin kullanılması;

c) yerleşik olmayan bir kişi tarafından yerleşik olmayan bir kişiden edinilmesi ve yerleşik olmayan bir kişi tarafından yasal olarak para birimi değerlerinin, Rusya Federasyonu para biriminin ve yerli menkul kıymetlerin yerleşik olmayan bir kişi lehine yabancılaştırılması; ödeme aracı olarak para birimi değerlerinin, Rusya Federasyonu para biriminin ve yerli menkul kıymetlerin kullanılması;

d) Rusya Federasyonu gümrük bölgesine ithalat ve Rusya Federasyonu gümrük bölgesinden para birimi değerlerinin, Rusya Federasyonu para biriminin ve yerli menkul kıymetlerin ihracatı;

e) Rusya Federasyonu toprakları dışında açılan bir hesaptan döviz, Rusya Federasyonu para birimi, yerli ve yabancı menkul kıymetlerin Rusya Federasyonu topraklarında açılan aynı kişinin hesabına ve tarihinde açılan bir hesaptan aktarılması aynı kişinin Rusya Federasyonu toprakları dışında açtığı hesaba Rusya Federasyonu toprakları;

f) Rusya Federasyonu para biriminin, yerli ve yabancı menkul kıymetlerin yerleşik olmayan bir kişi tarafından Rusya Federasyonu topraklarında açılan bir hesaptan (hesabın bir bölümünden) Rusya Federasyonu'nun bir hesabına (hesabın bir bölümünden) aktarılması aynı kişi Rusya Federasyonu topraklarında açıldı;

1.2. Para mevzuatının işlevleri

Döviz işlemlerini yürütme prosedürünü belirleyen yasal normlar, düzenleme ve kontrol olmak üzere iki ana işlevi yerine getirir.

Para mevzuatının düzenleyici işlevi azalır. Her şeyden önce, döviz işlemlerine katılan kişilerin şu şekilde anlaşılan hak ve yükümlülüklerinin kapsamını belirlemek:

Yabancı para biriminin ve yabancı para cinsinden ödeme belgelerinin ödeme aracı olarak kullanılmasına ilişkin işlemler de dahil olmak üzere, para birimi değerlerine ilişkin mülkiyet ve diğer hakların devri ile ilgili işlemler

Rusya Federasyonu'na ithalat ve sevkiyatın yanı sıra Rusya Federasyonu'ndan değerli dövizlerin ihracatı ve nakliyesi

uluslararası para transferlerinin uygulanması

Para birimi kontrolünün temel amacı, döviz işlemlerini gerçekleştirirken para mevzuatına uyumu sağlamaktır 1 .

Özel bir para birimi kontrolü alanı, dış ticaret faaliyetlerini yürütürken para mevzuatına uygunluğun izlenmesidir - uluslararası mal, iş, hizmet, bilgi alışverişi, entelektüel faaliyet sonuçları, bunlara ilişkin münhasır haklar dahil olmak üzere ticari faaliyetler 2.

Rusya Federasyonu “Para Düzenlemesi ve Para Birimi Kontrolü Hakkında” Kanunun 10. Maddesi uyarınca, dış ticaret faaliyetleri üzerindeki para kontrolü aşağıdaki ana alanlarda gerçekleştirilmektedir:

gerçekleştirilen döviz işlemlerinin yürürlükteki mevzuata uygunluğunun ve bunlar için gerekli lisansların mevcudiyetinin belirlenmesi

Sakinlerin devlete karşı döviz yükümlülüklerinin yanı sıra Rusya Federasyonu iç döviz piyasasında para satma yükümlülüklerinin yerine getirilip getirilmediğini kontrol etmek

Yabancı para cinsinden ödemelerin geçerliliğinin kontrol edilmesi

Döviz işlemlerine ilişkin muhasebe ve raporlamanın eksiksizliğini ve nesnelliğini kontrol etmek

Verilen görevlerin yerine getirilmesi için dış ticaret faaliyetleri üzerinde para birimi kontrolü mekanizmalarının oluşturulmasına başlandı. Bununla, para birimi kontrolü sürecine dahil olan bir dizi özel kurumu, organı, kişiyi (öznel bileşen) ve ayrıca bir dizi kontrol faaliyeti biçimini ve yöntemini (işlevsel bileşen) kastediyoruz.

1.3. Döviz bozdurma işlemleri

Döviz işlemleri (nakit döviz ile yapılan işlemler), Rus bankalarının halka sunduğu en popüler hizmetlerden biridir. Ülkemizde döviz geleneksel olarak fon birikimi olarak kullanılmakta, artan enflasyondan ve sürekli "kaçan" fiyatlardan korunmaya çalışılmaktadır. Maaş aldıktan sonra bir sonraki ay için harcamalarımızı planladığımız ve ardından bankaya gidip 10, 50 veya 100 dolar alıp bunları tatil için bir kenara bıraktığımız, para biriktirdiğimiz durumu hangimiz bilmez? bazı önemli satın almalar. Veya tam tersine, büyük alımlardan sonra maaşa kadar "dayanmak" için bankaya 10-20 dolar alıp ruble ile değiştiriyoruz. İstatistikler, kamu hizmetleri için ödeme yaptıktan ve çeşitli günlük malları satın aldıktan sonra yanımızda kalan bedava paranın yaklaşık yarısını döviz satın alarak harcadığımızı söylüyor.

Şu anda bankalar ABD doları ve euronun yanı sıra İsviçre frangı ve İngiliz sterlini ile de işlem gerçekleştiriyor. Banka, müşterilerine sunduğu hizmet düzeyini iyileştirmek için bu yıl para birimi listesini genişletmeyi ve buna halk arasında talep gören Japon yeni ve İskandinav para birimlerini eklemeyi planlıyor.

Döviz işlemleri nelerdir? En ünlüsü ve en popüler olanı nakit para alım satımıdır. Aynı zamanda, banka şubelerinde yabancı ülkelerin banknotlarını değiştirebileceğinizi, ödemesiz (yıpranmış, hasar görmüş ve hatta tedavülden kalkmış) banknotları satabileceğinizi, değiştirebileceğinizi veya teslim etmek için teslim edebileceğinizi ve ayrıca incelemeye teslim edebileceğinizi herkes bilmiyor. Gerçekliği şüpheli olan banknotlar. Banknotların alımı, satımı ve incelemeye kabulü bedelsiz veya belli bir ücret karşılığında yapılmaktadır. Diğer işlemler için banka, değiştirilen tutarın %5 ila %8'i oranında komisyon alır.

Görüntüleme