rumah » Sepatu » Jenis operasi valuta asing dari bank yang berwenang dan persyaratan pelaksanaannya. Transaksi Penukaran Mata Uang Tata cara pelaksanaan transaksi penukaran mata uang

Jenis operasi valuta asing dari bank yang berwenang dan persyaratan pelaksanaannya. Transaksi Penukaran Mata Uang Tata cara pelaksanaan transaksi penukaran mata uang

Bank yang berwenang dapat membuka kantor tukar untuk melakukan transaksi valuta asing. Tata cara pembukaan dan fungsinya diatur dalam Instruksi Bank Sentral Rusia tanggal 28 April 2004 N 113-I “Tentang tata cara pembukaan, penutupan, penyelenggaraan pekerjaan kantor tukar dan tata cara bank yang berwenang untuk melaksanakannya. jenis operasi perbankan tertentu dan transaksi lainnya dengan uang tunai mata uang asing dan mata uang Federasi Rusia, cek (termasuk cek perjalanan), yang nilai nominalnya ditunjukkan dalam mata uang asing, dengan partisipasi individu."

Pembukaan kantor pertukaran hanya dimungkinkan setelah menyelesaikan prosedur pendaftaran sesuai dengan Instruksi Bank Rusia No. 109-I tanggal 14 Januari 2004 “Tentang prosedur Bank Rusia untuk mengambil keputusan tentang pendaftaran negara organisasi kredit dan penerbitan lisensi untuk operasional perbankan,”

Jenis transaksi berikut dengan mata uang tunai dan cek dilakukan di kantor tukar:

1. Pembelian tunai mata uang asing untuk mata uang tunai Federasi Rusia.

2. Penjualan tunai mata uang asing untuk mata uang tunai Federasi Rusia.

3. Penjualan tunai mata uang asing suatu negara asing (kelompok negara) dengan uang tunai mata uang asing negara asing lainnya (kelompok negara) (konversi).

4. Penukaran uang kertas (banknotes) suatu negara asing (group of States) dengan uang kertas (banknotes) negara asing yang sama (group of States).

5. Mengganti uang kertas negara asing (group of States) yang rusak dengan uang kertas negara asing (group of States) yang sama.

6. Mengganti uang kertas negara asing (group of States) yang rusak dengan uang kertas negara asing (group of States) lain yang tidak rusak.

7. Pembelian uang kertas negara asing (kelompok negara) yang rusak dengan mata uang tunai Federasi Rusia.

8. Penerimaan uang kertas negara asing (kelompok negara) dan uang kertas Bank Rusia, yang menimbulkan keraguan keasliannya, untuk dikirim untuk diperiksa.

9. Pembelian cek secara tunai dalam mata uang Federasi Rusia.

10. Membeli cek secara tunai dalam mata uang asing.

11. Penjualan cek tunai dalam mata uang Federasi Rusia.

12. Penjualan cek tunai dalam mata uang asing.

13. Pembayaran cek tunai dalam mata uang Federasi Rusia.

14. Pembayaran cek tunai dalam mata uang asing.

15. Penerimaan pengiriman uang tunai valuta asing dan cek untuk diambil.

16. Penerimaan uang tunai mata uang asing untuk dikreditkan ke rekening dengan menggunakan kartu pembayaran.

17. Penerimaan mata uang tunai Federasi Rusia untuk dikreditkan ke rekening menggunakan kartu pembayaran.

18. Pengeluaran uang tunai dalam mata uang asing dari rekening yang menggunakan kartu pembayaran.

19. Penerbitan mata uang tunai Federasi Rusia dari rekening menggunakan kartu pembayaran.

20. Pembelian cek dengan dana yang dikreditkan ke rekening perorangan dalam mata uang asing.

21. Pembelian cek dengan dana yang dikreditkan ke rekening individu dalam mata uang Federasi Rusia.

22. Penjualan cek dengan menggunakan dana pada rekening perorangan dalam mata uang asing.

23. Penjualan cek menggunakan dana di rekening individu dalam mata uang Federasi Rusia.

24. Penerimaan uang tunai mata uang asing untuk transfer dari Federasi Rusia atas nama individu tanpa membuka rekening bank (kecuali untuk transfer pos).

25. Penerimaan mata uang tunai Federasi Rusia untuk melakukan transfer dari Federasi Rusia atas nama individu tanpa membuka rekening bank (kecuali untuk transfer pos).

26. Pembayaran tunai mata uang asing untuk transfer ke Federasi Rusia tanpa membuka rekening bank untuk kepentingan individu.

27. Pembayaran tunai mata uang Federasi Rusia untuk transfer ke Federasi Rusia tanpa membuka rekening bank untuk kepentingan individu.

28. Penerimaan uang kertas negara asing (kelompok negara) yang menimbulkan keraguan terhadap keasliannya, untuk dilakukan verifikasi keasliannya.

29. Penerimaan uang kertas negara asing (kelompok negara) yang rusak untuk dikreditkan ke rekening perorangan.

30. Penerimaan uang tunai mata uang asing untuk dikreditkan ke rekening perorangan dalam mata uang asing.

31. Penerimaan uang tunai mata uang asing untuk dikreditkan ke rekening individu dalam mata uang Federasi Rusia.

32. Penerimaan mata uang tunai Federasi Rusia untuk dikreditkan ke rekening individu dalam mata uang asing.

33. Pengeluaran uang tunai mata uang asing dari rekening perorangan dalam mata uang asing.

34. Penerbitan uang tunai mata uang asing dari rekening individu dalam mata uang Federasi Rusia.

35. Penerbitan mata uang tunai Federasi Rusia dari rekening individu dalam mata uang asing.

Transaksi dengan mata uang tunai dan cek dilakukan oleh kantor tukar hanya dengan mata uang asing tersebut, yang kursnya ditetapkan oleh Bank Rusia sehubungan dengan mata uang Federasi Rusia. Dalam hal ini, daftar mata uang asing yang digunakan oleh bank yang berwenang untuk melakukan transaksi tersebut ditentukan oleh bank yang berwenang secara independen.

Transaksi dengan uang tunai dan cek dilakukan di hadapan seseorang.

Kantor penukaran, ketika melakukan transaksi dengan mata uang tunai dan cek, diharuskan untuk mengidentifikasi orang yang dilayani di kantor penukaran, sesuai dengan paragraf 1 Pasal 7 Undang-Undang Federal “Tentang Pemberantasan Legalisasi (Pencucian) Hasil Kejahatan dan Pendanaan Terorisme.”

Sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia, dokumen identitas adalah:

1. Paspor warga negara Federasi Rusia - untuk warga negara Federasi Rusia.

2. Paspor internasional umum - untuk warga negara Federasi Rusia.

3. Paspor pelaut - untuk warga negara Federasi Rusia.

4. Kartu identifikasi personel militer atau tanda pengenal militer - untuk personel militer Federasi Rusia.

5. Dokumen lain yang diakui sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia sebagai dokumen identitas - untuk warga negara Federasi Rusia.

6. Paspor warga negara asing atau dokumen lain yang ditetapkan oleh undang-undang federal atau diakui sesuai dengan perjanjian internasional Federasi Rusia sebagai dokumen identitas - untuk warga negara asing.

7. Izin tinggal di Federasi Rusia - untuk orang tanpa kewarganegaraan jika mereka tinggal secara permanen di wilayah Federasi Rusia.

8. Sebuah dokumen yang dikeluarkan oleh negara asing dan diakui sesuai dengan perjanjian internasional Federasi Rusia sebagai dokumen identifikasi orang tanpa kewarganegaraan - untuk orang tanpa kewarganegaraan.

9. Izin tinggal sementara - untuk orang tanpa kewarganegaraan.

10. Izin tinggal - untuk orang tanpa kewarganegaraan.

11. Sertifikat pertimbangan permohonan pengakuan seseorang sebagai pengungsi, yang dikeluarkan oleh kantor diplomatik atau konsuler Federasi Rusia atau pos pengawasan imigrasi atau badan eksekutif federal teritorial untuk layanan migrasi - untuk pengungsi.

12. Sertifikat pengungsi - untuk pengungsi.

Selain itu, transaksi dengan mata uang tunai dan cek dapat dilakukan setelah seseorang menunjukkan SIM kepada kasir kantor penukaran.

Instruksi tersebut mengizinkan transaksi dengan mata uang tunai dan cek dari seseorang yang merupakan perwakilan dari orang lain dan bertindak atas namanya. Untuk melakukan ini, perwakilan seseorang harus menunjukkan kepada kasir kantor penukaran dokumen identitas dan surat kuasa. disertifikasi dengan cara yang ditetapkan oleh undang-undang Federasi Rusia.

Awal transaksi dengan mata uang tunai dan cek dianggap saat seseorang mentransfer mata uang tunai, cek, kartu pembayaran yang diperlukan untuk transaksi, serta salah satu dokumen identitas pribadi ke kasir kantor tukar. Tindakan ini dianggap sebagai persetujuan individu terhadap ketentuan transaksi dengan mata uang tunai dan cek.

Setelah menerima uang kertas negara asing atau cek dari perorangan, kasir kantor penukaran, dengan menggunakan bahan referensi, sarana teknis, serta informasi operasional dari Bank Rusia, menentukan apakah uang kertas negara asing tersebut diterima. adalah alat pembayaran di wilayah yang bersangkutan, serta keaslian uang kertas dan cek tersebut Pada saat yang sama, kasir kantor penukaran dan individu harus diberi kesempatan untuk berkomunikasi dan mengontrol secara visual penerimaan dan penghitungan ulang uang tunai dan cek.

Saat melakukan transaksi dengan mata uang tunai dan cek, kantor penukaran melakukan kontrol atas solvabilitas dan keaslian uang kertas Bank Rusia dengan cara yang ditetapkan oleh Bank Rusia.

Selama transaksi dengan mata uang tunai dan cek, kasir kantor tukar mengisi Daftar transaksi elektronik dengan mata uang tunai dan cek dalam formulir yang ditentukan.

Kasir kantor penukaran menyimpan satu Daftar transaksi dengan mata uang tunai dan memeriksa semua jenis transaksi yang dilakukan selama hari kerja kantor penukaran.

Pada akhir hari kerja kantor tukar, pada saat terjadi perubahan pada kasir kantor tukar, pada saat terjadi perubahan nilai tukar mata uang asing dan kurs silang, serta pada saat terjadi perubahan tanggal kalender, kasir kantor tukar menghitung jumlah akhir. data jumlah uang tunai dan cek yang diterima dan dikeluarkan menurut jenis transaksi, nama uang tunai mata uang asing dan cek, mencetak Daftar transaksi mata uang tunai dan cek yang berlaku, membubuhkan tanda tangannya pada Daftar yang berlaku. Kemudian Daftar transaksi baru dengan mata uang tunai dan cek terbuka. Daftar transaksi dengan mata uang tunai dan cek dikirim ke dokumen tunai.

Akhir dari transaksi dengan mata uang tunai dan cek dianggap sebagai transfer oleh kasir kepada seseorang mata uang tunai, cek, kartu pembayaran dan dokumen,

Kasir kantor penukaran wajib mengeluarkan seseorang, atas permintaannya, bersama dengan mata uang tunai, cek, dan kartu pembayaran, sebuah dokumen yang mengkonfirmasikan operasi tersebut.

Apabila kasir kantor penukaran mengidentifikasi uang kertas atau cek dari luar negeri yang menimbulkan keraguan keasliannya (memiliki tanda-tanda pemalsuan), uang kertas tersebut tidak akan dikembalikan kepada orang tersebut. Dalam hal ini kasir kantor penukaran wajib memberitahukan kepada orang tersebut bahwa uang kertas tersebut menimbulkan keraguan keasliannya (memiliki tanda-tanda pemalsuan). Uang kertas tersebut diserahkan untuk diperiksa dengan cara yang ditetapkan oleh Bank Rusia, atau kepada pegawai badan urusan dalam negeri teritorial dengan cara yang ditentukan oleh undang-undang Federasi Rusia.

Apabila kasir kantor penukaran mendeteksi adanya kerusakan pada uang kertas asing yang diterima dan cek yang mengubah tampilannya secara signifikan, kemungkinan dilakukannya transaksi ditentukan sesuai dengan petunjuk bank asing yang menerima uang kertas asing dan cek untuk ditagih, atau bank yang berwenang yang adalah perantara pada saat mengirimkan nilai mata uang tertentu untuk ditagih ke bank asing (selanjutnya disebut bank pengumpul). Jika tidak ada instruksi tersebut, uang kertas asing yang rusak dan cek diterima untuk diambil dengan persetujuan orang tersebut.

Tidak diperbolehkan mengeluarkan kepada perorangan uang kertas luar negeri dan cek yang mempunyai cacat produksi, kerusakan atau cacat yang dapat mengakibatkan penolakan penerimaannya oleh bank lain yang berwenang.

Jika uang kertas dan cek yang disebutkan dalam ayat ini ditemukan dalam mata uang tunai yang diterima, tuntutan seseorang terhadap kasir kantor penukaran diterima segera setelah diterimanya. Penggantian uang kertas dan cek tersebut dianggap sebagai kelanjutan dari transaksi yang sama dengan uang tunai dan cek dan dilakukan oleh kantor penukaran tanpa memungut komisi.

Bank yang berwenang (cabang dari bank yang berwenang) dapat membebankan komisi kepada seseorang untuk transaksi dengan mata uang tunai dan cek, sesuai dengan tarif yang ditetapkan oleh bank yang berwenang (cabang dari bank yang berwenang) secara mandiri dan disetujui oleh pimpinan bank. bank yang berwenang (cabang dari bank yang berwenang) dan membubuhkan cap stempel bulat dari bank yang berwenang (cabang dari bank yang berwenang).

Bank yang berwenang tidak berhak memungut komisi atau biaya lainnya dari individu untuk pelaksanaan dan penerbitan suatu dokumen.

Nilai tukar mata uang asing dan nilai tukar silang ditetapkan dan diubah atas perintah bank yang berwenang.

Diperbolehkan untuk mengubah nilai tukar mata uang asing dan nilai tukar silang selama hari operasional dengan pelaksanaan wajib setiap perubahan dengan perintah yang sesuai.

Nilai tukar pembelian uang kertas negara asing yang rusak untuk mata uang tunai Federasi Rusia ditetapkan oleh bank yang berwenang.

Bank resmi (cabang dari bank resmi) tidak punya hak pada saat melakukan transaksi dengan mata uang tunai dan cek, tetapkan:

pembatasan pecahan (nilai nominal) dan tahun pengeluaran uang kertas negara asing (kelompok negara) yang beredar;

pembatasan jumlah mata uang asing yang dibeli (diterima) dan dijual (dikeluarkan), dengan pengecualian koin negara asing, dan pembatasan yang ditentukan oleh saldo aktual dalam mata uang tunai Federasi Rusia dan tunai mata uang asing tersedia untuk kasir kantor pertukaran;

nilai tukar mata uang asing berbeda-beda tergantung pada pecahan (nilai nominal) uang kertas luar negeri.

Saat melakukan transaksi dengan mata uang tunai dan cek, bank yang berwenang tidak berhak menetapkan batasan pecahan (nilai nominal) dan tahun penerbitan uang kertas Bank Rusia yang beredar, pada jumlah yang dibeli (diterima) dan dijual. (dikeluarkan) mata uang tunai Federasi Rusia.

Dilarang pada hari operasional untuk melakukan transaksi hanya untuk pembelian atau hanya untuk penjualan tunai mata uang asing untuk mata uang tunai Federasi Rusia, kecuali dalam kasus di mana kasir kantor penukaran telah mengeluarkan uang muka.

Bank yang berwenang dapat secara mandiri menentukan kebutuhan untuk mendukung kantor penukaran pada awal hari operasional dengan uang muka tunai mata uang asing, yang permintaannya tidak signifikan.

Apabila bank yang berwenang belum memberikan kepada kantor penukaran uang muka tunai mata uang asing, yang permintaannya tidak signifikan, maka kantor tukar berhak melakukan transaksi dengan mata uang tunai dan memeriksa dengan mata uang asing tersebut dalam batas-batasnya. penerimaan dari individu.

Kantor penukaran wajib menerima uang kertas asing yang ditarik dari peredaran untuk diambil sebelum hari penarikan terakhir dari peredaran yang diumumkan oleh bank penerbit. Penerimaan uang kertas untuk ditagih dilakukan atas dasar permohonan tertulis dari orang perseorangan.

Tata cara bagi bank yang berwenang untuk melakukan transaksi penukaran mata uang dengan orang perseorangan (penduduk dan bukan penduduk), serta tata cara pencatatan transaksi tersebut, ditetapkan dengan Instruksi Bank Rusia No. 113-I tanggal 28 April 2004 “Pada tata cara pembukaan, penutupan, pengorganisasian pekerjaan kantor tukar dan tata cara pelaksanaan jenis operasi perbankan tertentu dan transaksi lainnya oleh bank yang berwenang dan transaksi lainnya dengan uang tunai mata uang asing dan mata uang Federasi Rusia, cek (termasuk cek perjalanan), nilai nominalnya ditunjukkan dalam mata uang asing, dengan partisipasi individu"1.

Tempat bank melakukan transaksi valuta asing adalah kantor tukar.

Perorangan ikut serta dalam transaksi valuta asing melalui transaksi di kantor tukar.

Bank Rusia menetapkan prosedur pembukaan, penutupan, pengorganisasian pekerjaan kantor tukar dan prosedur bagi bank yang berwenang untuk melakukan jenis operasi perbankan tertentu dan transaksi lainnya dengan uang tunai mata uang asing dan mata uang Federasi Rusia, cek (termasuk cek perjalanan), yang nilai nominalnya ditunjukkan dalam mata uang asing, dengan partisipasi perorangan.

Jenis transaksi berikut dengan mata uang tunai dan cek dilakukan di kantor tukar:

– pembelian dan penjualan tunai mata uang asing untuk mata uang tunai Federasi Rusia atau untuk uang tunai mata uang asing negara asing lainnya (kelompok negara) (konversi);

– penukaran uang kertas (banknotes);

– penggantian uang kertas yang rusak;

– pembelian uang kertas yang rusak;

– penerimaan uang kertas negara asing (kelompok negara) dan uang kertas Bank Rusia untuk diperiksa;

– pembelian dan penjualan cek tunai dalam mata uang Federasi Rusia dan mata uang asing;

– pembayaran cek tunai dalam mata uang Federasi Rusia dan mata uang asing;

– penerimaan untuk pengiriman uang tunai mata uang asing, mata uang Federasi Rusia dan cek untuk dikreditkan ke rekening menggunakan kartu pembayaran;

– penerbitan uang tunai mata uang asing dan mata uang Federasi Rusia dari rekening menggunakan kartu pembayaran.

Untuk melaksanakan operasi ini, bank harus membuka dan mendaftarkan kantor pertukaran di divisi teritorial Bank Rusia. Bank wajib memberi tahu departemen teritorial utama Bank Rusia tentang pembukaan kantor pertukaran. Nilai tukar mata uang ditetapkan oleh bank secara mandiri. Kantor penukaran hanya dapat melakukan transaksi dengan mata uang yang dikutip oleh Bank Rusia.

Undang-undang menghapus persyaratan identifikasi pribadi ketika membeli dan menjual mata uang asing dan cek yang nilai nominalnya dinyatakan dalam mata uang asing. Artinya, saat membeli atau menjual mata uang, tidak perlu menunjukkan paspor. Namun, “informasi identitas dapat dimasukkan dalam dokumen yang disiapkan untuk pembelian dan penjualan oleh seseorang berupa uang tunai mata uang asing dan cek (termasuk cek perjalanan), yang nilai nominalnya ditunjukkan dalam mata uang asing, atas permintaan individu itu sendiri. ”

Namun, berdasarkan Instruksi Bank Sentral Federasi Rusia tanggal 28 April 2004 No. 113-I, kantor tukar, ketika melakukan transaksi dengan mata uang tunai dan cek, diharuskan untuk mengidentifikasi individu yang dilayani oleh bank sentral. kantor pertukaran, sesuai dengan paragraf 1 Pasal 7 Undang-Undang Federal “Tentang pemberantasan legalisasi (pencucian) hasil kejahatan dan pendanaan terorisme.” Sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia, dokumen identifikasi adalah: paspor warga negara Federasi Rusia - untuk warga negara Federasi Rusia, paspor asing umum - untuk warga negara Federasi Rusia, paspor pelaut - untuk warga negara Federasi Rusia, kartu identifikasi personel militer atau tanda pengenal militer - untuk personel militer Federasi Rusia, dokumen lain yang diakui sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia sebagai dokumen identitas - untuk warga negara Federasi Rusia, paspor orang asing warga negara atau dokumen lain yang ditetapkan oleh undang-undang federal atau diakui sesuai dengan perjanjian internasional Federasi Rusia sebagai dokumen identitas - untuk warga negara asing, izin tinggal di Federasi Rusia - untuk orang tanpa kewarganegaraan, jika mereka tinggal secara permanen di wilayah tersebut Federasi Rusia, dokumen yang dikeluarkan oleh negara asing dan diakui sesuai dengan perjanjian internasional Federasi Rusia sebagai dokumen identifikasi orang tanpa kewarganegaraan - untuk orang tanpa kewarganegaraan, izin tinggal sementara - untuk orang tanpa kewarganegaraan, izin tinggal - untuk orang tanpa kewarganegaraan, dokumen lain yang diatur oleh undang-undang federal atau diakui sesuai dengan perjanjian internasional Federasi Rusia sebagai dokumen identifikasi orang tanpa kewarganegaraan - untuk orang tanpa kewarganegaraan. Ada konflik legislatif.

Saat ini, identifikasi pribadi tidak signifikan bagi pasar peredaran mata uang. Persyaratan ini relevan untuk periode pembentukan hubungan pasar guna mengurangi kemungkinan spekulasi. Pada saat itu, pasar valuta asing belum berkembang dengan baik, diwakili oleh lingkaran peserta yang sempit, dan sekelompok kecil individu dapat melakukan transaksi yang akan mengganggu stabilitas pasar. Situasi pasar valuta asing saat ini sangat berbeda.

Pada saat yang sama, perang melawan pencucian uang kini telah meningkat dan memperoleh karakter anti-teroris, di mana Layanan Federal untuk Pemantauan Keuangan (FSFM) mewajibkan penerapan langkah-langkah untuk mengidentifikasi individu.

Individu mempunyai hak, tanpa batasan, untuk membuka rekening dalam mata uang asing di bank-bank yang berlokasi di negara-negara anggota Organisasi untuk Kerja Sama dan Pembangunan Ekonomi (OECD) atau Satuan Tugas Aksi Keuangan (FATF). Hampir semua negara paling maju adalah anggota organisasi-organisasi di atas. Namun dalam hal ini, hal ini perlu diberitahukan kepada otoritas pajak Rusia dalam waktu satu bulan sejak tanggal pembukaan rekening (Pasal 12).

Selain itu, seorang penduduk dapat membawa keluar negara tersebut hingga 10 ribu dolar AS (atau jumlah yang setara dalam mata uang lain) tanpa izin. Jumlah mata uang asing di atas 3 ribu dolar AS harus diumumkan di bea cukai. Harap dicatat bahwa impor mata uang asing dan surat berharga asing dalam bentuk dokumenter ke Federasi Rusia dilakukan tanpa batasan.

Kegiatan kantor tukar bank diatur dengan Instruksi Bank Sentral No.113-I.

Saat melakukan transaksi pertukaran yang memerlukan waktu lama (misalnya menerima mata uang untuk ditagih atau diperiksa), nasabah, selain Sertifikat Transaksi, menerima tanda terima yang mencerminkan rincian uang kertas dan rincian pemiliknya. Kwitansi ini akan diperlukan ketika tiba waktunya untuk menerima dana (reimbursement) atas uang kertas yang sebelumnya diterima dari Anda. Pengoperasian penerimaan pengumpulan dan pemeriksaan memakan waktu hingga 1 bulan, dan terkadang sedikit lebih lama. Perlu diingat bahwa uang kertas yang kehilangan tanda pembayaran (rusak, sobek, terbakar, dll) diterima untuk diambil, dan uang kertas yang keasliannya memerlukan verifikasi oleh para ahli Bank Sentral Rusia diterima untuk diperiksa.

Dokumen utama yang memandu bank ketika melakukan transaksi tunai dalam mata uang asing adalah instruksi Bank Sentral Rusia “Tentang prosedur pengorganisasian pekerjaan kantor pertukaran di wilayah Federasi Rusia.” Instruksi ini memungkinkan bank untuk secara mandiri menetapkan tarif pembelian dan penjualan mata uang asing tunai.

Tujuan pengendalian mata uang adalah untuk memastikan kepatuhan terhadap undang-undang mata uang saat melakukan transaksi mata uang.
Bidang utama pengendalian mata uang adalah:
a) menentukan kepatuhan transaksi mata uang yang dilakukan dengan undang-undang saat ini dan ketersediaan lisensi dan izin yang diperlukan;
b) memeriksa pemenuhan kewajiban penduduk dalam mata uang asing kepada negara, serta kewajiban menjual mata uang asing di pasar valuta asing domestik Federasi Rusia;
c) memeriksa keabsahan pembayaran dalam mata uang asing;
d) memeriksa kelengkapan dan objektivitas akuntansi dan pelaporan transaksi valuta asing, serta transaksi non-penduduk dalam mata uang Federasi Rusia.

Prinsip utama pengaturan mata uang dan kontrol mata uang di Federasi Rusia adalah:

1) prioritas tindakan ekonomi dalam pelaksanaan kebijakan negara di bidang pengaturan mata uang;

2) pengecualian campur tangan yang tidak wajar oleh negara dan badan-badannya dalam transaksi valuta asing penduduk dan bukan penduduk;

3) kesatuan kebijakan moneter luar negeri dan dalam negeri Federasi Rusia;

4) kesatuan sistem pengaturan mata uang dan pengendalian mata uang;

5) pemberian perlindungan oleh negara terhadap hak dan kepentingan ekonomi penduduk dan bukan penduduk dalam melakukan transaksi valuta asing.

Pengendalian mata uang di Federasi Rusia dilakukan oleh Pemerintah Federasi Rusia, otoritas pengawas mata uang dan agen pengawas mata uang sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia.
Badan pengawas mata uang di Federasi Rusia adalah Bank Sentral Federasi Rusia, badan eksekutif federal dalam kompetensi yang ditetapkan oleh undang-undang federal, serta badan eksekutif federal yang diberi wewenang oleh Pemerintah Federasi Rusia.
Agen pengontrol mata uang adalah bank resmi yang melapor ke Bank Sentral Federasi Rusia, serta organisasi yang melapor ke otoritas eksekutif federal, sesuai dengan undang-undang Federasi Rusia.
Kontrol atas kinerja transaksi valuta asing oleh lembaga kredit dan pertukaran mata uang dilakukan oleh Bank Sentral Federasi Rusia.
Kontrol atas pelaksanaan transaksi mata uang oleh penduduk dan bukan penduduk yang bukan lembaga kredit atau penukaran mata uang dilakukan sesuai kompetensinya oleh otoritas eksekutif federal, yang merupakan badan pengawas mata uang, dan agen pengawas mata uang.
Pemerintah Federasi Rusia memastikan pembatasan fungsi dan interaksi otoritas eksekutif federal di bidang kontrol mata uang, serta interaksi mereka dengan Bank Sentral Federasi Rusia.
Bank Sentral Federasi Rusia berinteraksi dengan otoritas pengawas mata uang lainnya sesuai kompetensinya dan memastikan interaksi dengan bank resmi sebagai agen pengawas mata uang.

Otoritas pengawas mata uang, dalam batas kompetensinya, mengeluarkan peraturan yang mengikat semua penduduk dan bukan penduduk Federasi Rusia.
Badan dan agen pengawas mata uang, dalam kompetensinya:
a) melakukan kontrol atas transaksi valuta asing yang dilakukan di Federasi Rusia oleh penduduk dan bukan penduduk, atas kepatuhan operasi ini dengan undang-undang, persyaratan lisensi dan izin, serta kepatuhannya terhadap tindakan otoritas pengawas mata uang;
b) melakukan inspeksi transaksi mata uang penduduk dan bukan penduduk di Federasi Rusia.
Otoritas pengawas mata uang menentukan prosedur dan bentuk akuntansi, pelaporan dan dokumentasi transaksi valuta asing penduduk dan bukan penduduk.

Bank Moskow cabang Vologda mulai beroperasi pada April 2001, dikelola oleh tim profesional.
Sejak hari pertama beroperasi, cabang telah menerapkan kebijakan pelanggan aktif. Saat ini cabang tersebut terlibat dalam pelaksanaan proyek di berbagai sektor perekonomian wilayah Vologda - teknik mesin, konstruksi, transportasi, industri pengerjaan kayu, sektor perumahan dan layanan komunal, dan perdagangan.
Prinsip utama kebijakan klien adalah untuk memenuhi beragam kebutuhan layanan perbankan klien korporat dan individu, dan layanan komprehensif berkualitas tinggi. Hal ini dicapai melalui pengenalan produk perbankan baru, penggunaan berbagai skema keuangan dan penyelesaian, serta teknologi baru.

OJSC Bank of Moscow adalah salah satu dari lima lembaga keuangan terbesar di Rusia dalam hal aset dan modal ekuitas. Laba bersih OJSC Bank of Moscow menurut standar pelaporan keuangan internasional untuk tahun 2005 berjumlah 85 juta dolar, aset - 2,7 miliar dolar, modal ekuitas bank - 278 juta dolar, portofolio pinjaman - 1,5 miliar boneka.
OJSC Bank of Moscow saat ini merupakan salah satu dari lima lembaga keuangan terbesar di Rusia. Namun, pertumbuhan bukanlah tujuan akhir bagi Bank Dunia, khususnya saat ini. Tujuan jangka pendeknya adalah meningkatkan kualitas layanan.

Bank memiliki jenis izin berikut.

Izin umum untuk operasional perbankan.

Lisensi peserta profesional di pasar sekuritas untuk melakukan:

a) Kegiatan perantara, termasuk transaksi dengan perorangan;

b) Kegiatan dealer;

c) Kegiatan pengelolaan surat berharga;

d) Kegiatan penyimpanan.

Cabang Vologda Bank of Moscow, sebagai divisi struktural dari OJSC IMB Bank of Moscow, beroperasi berdasarkan Peraturan cabang tersebut.

Struktur organisasi cabang Bank Moskow sesuai dengan skema manajemen yang diterima secara umum untuk cabang bank komersial (Gbr. 1.1.)

Cabang mempunyai neraca tersendiri yang merupakan bagian dari neraca umum Bank.

Sumber daya kredit cabang dibentuk melalui:

Aset keuangan yang dialihkan oleh Bank;

Dana badan hukum dan perorangan yang disimpan dalam rekening dan simpanan;

Pinjaman yang diterima dari bank lain;

Sumber daya menarik lainnya.

Gambar 1.1. Struktur organisasi manajemen Bank Moskow cabang Krasnodar

Pertukaran asing Departemen– melakukan akuntansi pembelian dan penjualan mata uang dan barang berharga mata uang, menjalankan bisnis operasi ekspor-impor perusahaan yang berpartisipasi dalam kegiatan ekonomi asing, memantau pembelian mata uang, mengangkut barang berharga mata uang melintasi wilayah Rusia, menyimpan barang berharga mata uang asing di divisi bank.

Setelah didirikan, cabang tersebut diberkahi dengan sumber daya keuangan sebesar 1.000.000 (juta) rubel.

Cabang menjalankan operasional dan transaksi sesuai dengan batasan yang ditetapkan Bank.

Bank menetapkan tarif atas operasional dan transaksi yang dilakukan oleh Cabang.

Direktur Cabang berdasarkan dan dalam wewenang yang ditentukan oleh surat kuasa:

Melakukan transaksi tertentu atas nama Bank dan mewakili kepentingan Bank;

Mengelola properti dan dana Cabang, membuat perjanjian dan kontrak bisnis;

Mengelola kegiatan Cabang;

Mengeluarkan perintah dan instruksi yang bersifat wajib bagi seluruh pegawai Cabang;

Membuka rekening Cabang di Bank Sentral Federasi Rusia dan CB memiliki hak tanda tangan pertama;

Mempekerjakan dan memecat karyawan;

Pendahuluan 3

1. Landasan teoritis pengaturan mata uang di Federasi Rusia 5

1.1.Konsep dan hakikat pengaturan mata uang5

1.2. Fungsi peraturan perundang-undangan mata uang 6

1.3. Transaksi penukaran mata uang8

1.4. Pengendalian mata uang 10

2.Organisasi transaksi valuta asing di Bank Moskow cabang Vologda 13

2.1. Karakteristik umum Bank Moskow 13

2.2. Operasi penukaran mata uang Bank Moskow 18

3. Meningkatkan operasi valuta asing Bank of Moscow 21

Kesimpulan 22

Daftar literatur bekas 24

APLIKASI 27

Perkenalan

Penukaran mata uang adalah pertukaran mata uang suatu negara dengan mata uang negara lain dengan kurs tertentu.

Operasi penukaran mata uang hadir di bank sebagai elemen wajib dari rangkaian produk yang ditawarkan kepada individu bersama dengan kartu plastik, transfer uang dan produk perbankan lainnya. Seperti yang ditunjukkan oleh praktik dunia, bank memperoleh 40% hingga 65% pendapatannya dari operasi valuta asing, oleh karena itu perluasan dan peningkatan operasi valuta asing secara terus-menerus merupakan kondisi terpenting bagi berfungsinya sistem perbankan negara secara keseluruhan.

Di negara kita, isu-isu yang berkaitan dengan studi tentang esensi dan teknik melakukan transaksi mata uang menjadi sangat penting secara teoritis dan praktis. Hal ini disebabkan oleh perlunya pengembangan lebih lanjut kegiatan ekonomi asing di negara kita, dengan terbentuknya konvertibilitas rubel, dengan pesatnya perkembangan sistem perbankan di dalam negeri dan munculnya bank-bank baru yang telah mendapat izin untuk melaksanakannya. transaksi valuta asing dan mengambil langkah pertama dalam pengembangan pasar valuta asing yang diciptakan di dalam negeri dan pasar valuta asing internasional, dan ini juga terkait dengan seluruh jalannya reformasi yang dilakukan di negara kita. Pengetahuan tentang teknik melakukan transaksi valuta asing di pasar memungkinkan bank dan peserta transaksi perdagangan luar negeri untuk mengasuransikan risiko mata uang, menghindari kerugian mata uang asing yang tidak wajar, dan menerima keuntungan tambahan dari permainan spekulatif dan perbedaan nilai tukar. Semua ini dimaksudkan untuk membantu bank-bank Rusia dalam menguasai pasar valuta asing internasional.

Meskipun hubungan valuta asing memiliki sejarah panjang, tidak ada kebijakan valuta asing tunggal untuk semua bank. Setiap bank membentuk kebijakan valuta asingnya sendiri, dengan mempertimbangkan faktor ekonomi, politik, geografis, organisasi, dan faktor lain yang mempengaruhi aktivitasnya. Oleh karena itu, mempelajari permasalahan dan memperbaiki sistem penukaran mata uang dalam kerja bank akan selalu relevan.

Objek studi karya ini adalah Bank Moskow cabang Vologda.

Subjek penelitiannya adalah kebijakan devisa bank.

Tujuan dari pekerjaan ini adalah untuk menganalisis operasi valuta asing bank dan mengembangkan langkah-langkah untuk memperbaikinya.

Landasan teoretis regulasi mata uang di Federasi Rusia
1. 1.1.Konsep dan esensi pengaturan mata uang

Pengaturan mata uang dapat diartikan sebagai kegiatan badan-badan pemerintah yang bertujuan untuk mengatur tata cara pelaksanaan transaksi mata uang.

Regulasi hukum devisa dilakukan pada dua tingkatan: regulasi dan individual. Peraturan hukum terdiri dari penciptaan (pengembangan dan pengesahan) norma-norma hukum yang objeknya adalah hubungan-hubungan sosial yang berkaitan dengan mata uang. Peraturan hukum perseorangan adalah penerapan norma-norma hukum pada keadaan kehidupan tertentu, yang mengakibatkan timbulnya, perubahan, dan berakhirnya hubungan hukum mata uang.

Prinsip-prinsip organisasi dan pelaksanaan pengaturan mata uang ditentukan oleh Hukum Federasi Rusia “Tentang Pengaturan Mata Uang dan Pengendalian Mata Uang”. Pengaturan yang lebih rinci tentang masalah-masalah khusus yang berkaitan dengan hubungan mata uang dilakukan dalam undang-undang dan peraturan lainnya, termasuk undang-undang departemen (namun, undang-undang tersebut mempunyai arti umum).

Menurut Pasal 1, Klausul 9 Undang-Undang Federasi Rusia “Tentang Pengaturan Mata Uang dan Kontrol Mata Uang”, transaksi mata uang:

a) perolehan oleh penduduk dari penduduk dan pemindahtanganan oleh penduduk untuk kepentingan penduduk atas harta mata uang secara hukum, serta penggunaan harta mata uang sebagai alat pembayaran;

b) perolehan oleh penduduk dari bukan penduduk atau oleh bukan penduduk dari penduduk dan pemindahtanganan oleh penduduk untuk kepentingan bukan penduduk atau oleh bukan penduduk untuk kepentingan penduduk atas barang-barang berharga dalam mata uang, maka mata uang Federasi Rusia dan sekuritas domestik berdasarkan hukum, serta penggunaan nilai mata uang, mata uang Federasi Rusia dan sekuritas domestik sebagai alat pembayaran;

c) perolehan oleh bukan penduduk dari bukan penduduk dan pemindahtanganan oleh bukan penduduk demi kepentingan bukan penduduk atas nilai mata uang, mata uang Federasi Rusia dan sekuritas domestik berdasarkan hukum, serta penggunaan nilai mata uang, mata uang Federasi Rusia dan sekuritas domestik sebagai alat pembayaran;

d) mengimpor ke wilayah pabean Federasi Rusia dan mengekspor nilai mata uang, mata uang Federasi Rusia, dan surat berharga domestik dari wilayah pabean Federasi Rusia;

e) transfer mata uang asing, mata uang Federasi Rusia, sekuritas domestik dan asing dari rekening yang dibuka di luar wilayah Federasi Rusia ke rekening orang yang sama yang dibuka di wilayah Federasi Rusia, dan dari rekening yang dibuka di wilayah Federasi Rusia ke rekening yang dibuka oleh orang yang sama di luar wilayah Federasi Rusia;

f) transfer oleh bukan penduduk mata uang Federasi Rusia, sekuritas domestik dan asing dari rekening (dari bagian rekening) yang dibuka di wilayah Federasi Rusia ke rekening (bagian rekening) dari orang yang sama dibuka di wilayah Federasi Rusia;

1.2. Fungsi undang-undang mata uang

Norma hukum yang menentukan tata cara pelaksanaan transaksi valuta asing menjalankan dua fungsi utama - pengaturan dan pengendalian.

Fungsi regulasi undang-undang mata uang berkurang. Pertama-tama, menentukan ruang lingkup hak dan kewajiban orang-orang yang terlibat dalam transaksi mata uang, yang dimaksud dengan:

operasi yang berkaitan dengan pengalihan kepemilikan dan hak-hak lain atas nilai mata uang, termasuk operasi yang berkaitan dengan penggunaan mata uang asing dan dokumen pembayaran dalam mata uang asing sebagai alat pembayaran

impor dan pengiriman ke Federasi Rusia, serta ekspor dan pengiriman barang berharga mata uang dari Federasi Rusia

pelaksanaan transfer uang internasional

Tujuan utama pengendalian mata uang adalah untuk memastikan kepatuhan terhadap undang-undang mata uang saat melakukan transaksi mata uang 1 .

Bidang khusus pengendalian mata uang adalah memantau kepatuhan terhadap undang-undang mata uang ketika melakukan kegiatan perdagangan luar negeri - kegiatan usaha di bidang pertukaran internasional barang, pekerjaan, jasa, informasi, hasil kegiatan intelektual, termasuk hak eksklusif atasnya 2.

Sesuai dengan Pasal 10 Undang-Undang Federasi Rusia “Tentang Pengaturan Mata Uang dan Kontrol Mata Uang”, kontrol mata uang atas kegiatan perdagangan luar negeri dilakukan di bidang utama berikut:

menentukan kepatuhan transaksi mata uang yang dilakukan dengan undang-undang saat ini dan ketersediaan lisensi yang diperlukan untuk transaksi tersebut

memeriksa pemenuhan kewajiban penduduk dalam mata uang asing kepada negara, serta kewajiban menjual mata uang di pasar valuta asing domestik Federasi Rusia

memeriksa keabsahan pembayaran dalam mata uang asing

memeriksa kelengkapan dan objektivitas akuntansi dan pelaporan transaksi mata uang

Untuk melaksanakan tugas yang diberikan, pembentukan mekanisme pengendalian mata uang atas kegiatan perdagangan luar negeri dimulai. Yang kami maksud adalah seperangkat lembaga khusus, badan, orang-orang yang terlibat dalam proses pengendalian mata uang (komponen subjektif), serta seperangkat bentuk dan metode kegiatan pengendalian (komponen fungsional).

1.3. Transaksi penukaran mata uang

Transaksi penukaran mata uang (transaksi dengan uang tunai mata uang asing) adalah salah satu layanan paling populer yang diberikan bank Rusia kepada masyarakat. Mata uang asing di negara kita secara tradisional digunakan sebagai akumulasi dana, mencoba melindungi diri dari meningkatnya inflasi dan terus-menerus “melarikan diri” harga. Siapa di antara kita yang tidak akrab dengan situasi ketika, setelah menerima gaji, kita merencanakan pengeluaran kita untuk bulan depan, lalu pergi ke bank untuk membeli 10, 50, atau 100 dolar dan menyisihkannya untuk liburan, menabung uang untuk beberapa pembelian besar. Atau, sebaliknya, setelah pembelian dalam jumlah besar, untuk “bertahan” sampai gaji, kita mengambil 10-20 dolar ke bank untuk menukarnya dengan rubel. Statistik mengatakan bahwa kita menghabiskan sekitar setengah dari uang tunai gratis yang tersisa setelah membayar utilitas dan membeli berbagai barang sehari-hari untuk pembelian mata uang asing.

Saat ini, selain dolar AS dan euro, bank melakukan transaksi dengan franc Swiss dan pound sterling Inggris. Untuk meningkatkan tingkat layanan kepada nasabahnya, bank berencana untuk memperluas daftar mata uangnya tahun ini dan melengkapinya dengan yen Jepang dan mata uang Skandinavia, yang diminati oleh masyarakat.

Apa itu transaksi valuta asing? Yang paling terkenal dan terpopuler adalah jual beli mata uang tunai. Sementara itu, tidak semua orang mengetahui bahwa di cabang bank Anda dapat menukarkan uang kertas luar negeri, menjual, mengganti atau menyerahkan untuk diambil uang kertas yang tidak dibayar (usang, rusak bahkan sudah tidak beredar), serta diserahkan untuk diperiksa. uang kertas yang diragukan keasliannya. Pembelian, penjualan dan penerimaan uang kertas untuk pemeriksaan dilakukan secara cuma-cuma atau dengan biaya tertentu. Untuk transaksi lainnya, bank mengenakan komisi sebesar 5% sampai 8% dari jumlah yang ditukar.

Tampilan